Viele deutsche Rentner träumen davon, den Ruhestand unter Palmen zu verbringen – zum Beispiel in einer der tropischen Immobilien von Majestic Empire Residences auf den Philippinen. Sonne, Meer, günstige Lebenshaltungskosten – alles klingt perfekt. Doch bei der Steuer kann es eine böse Überraschung geben: Wer sich in Deutschland abmeldet und seine Rente ins Ausland überweisen lässt, verliert oft den Grundfreibetrag und zahlt dadurch deutlich mehr Steuern.

In diesem Artikel erklären wir Ihnen, wie Sie diesen Freibetrag auch im Ausland sichern können – ganz legal und ohne komplizierte Umwege.

Warum der Grundfreibetrag so wichtig ist

Der Grundfreibetrag liegt 2025 bei 11.604 € pro Jahr. Bei unbeschränkter Steuerpflicht wird dieses Einkommen nicht besteuert.
Fällt der Grundfreibetrag weg, wird jeder Euro Ihrer Rente sofort besteuert – und das kann leicht mehrere Tausend Euro im Jahr kosten.

Ein Beispiel:

Mit Grundfreibetrag: Bei 1.500 € Rente im Monat zahlen Sie ca. 896 € Steuern pro Jahr.
Ohne Grundfreibetrag: Bei gleicher Rente zahlen Sie ca. 2.520 € Steuern pro Jahr.
Der Unterschied: rund 1.600 € weniger in Ihrer Tasche – jedes Jahr.

So behalten Sie den Grundfreibetrag auch als Auswanderer

1. Wohnsitz in Deutschland beibehalten

Wenn Sie in Deutschland eine Wohnung behalten, die jederzeit nutzbar ist, gilt das steuerlich als Wohnsitz. Sie müssen nicht ständig dort sein – entscheidend ist, dass die Wohnung Ihnen gehört oder auf Ihren Namen gemietet ist.
Vorteil: Sie bleiben unbeschränkt steuerpflichtig und genießen automatisch den Grundfreibetrag.

2. Antrag auf unbeschränkte Steuerpflicht stellen (§ 1 Abs. 3 EStG)

Auch ohne Wohnsitz in Deutschland können Sie beim Finanzamt Neubrandenburg beantragen, wie ein unbeschränkt Steuerpflichtiger behandelt zu werden.
Das funktioniert, wenn:

Mindestens 90 % Ihrer Einkünfte aus Deutschland stammen, oder
Ihre ausländischen Einkünfte unter dem Grundfreibetrag (11.604 €) liegen.

Vorteil: Sie sichern sich den Grundfreibetrag und oft auch weitere steuerliche Vorteile.

3. Doppelbesteuerungsabkommen nutzen

Zwischen Deutschland und den Philippinen gibt es ein Doppelbesteuerungsabkommen. Es regelt, dass gesetzliche Renten nur in Deutschland besteuert werden.
In Verbindung mit dem Antrag nach § 1 Abs. 3 EStG kann das bedeuten, dass Sie Ihre Steuerlast auf ein Minimum reduzieren.

Fazit

Wer als deutscher Rentner auf die Philippinen auswandert, sollte die Steuerfrage nicht dem Zufall überlassen. Mit der richtigen Strategie können Sie den Grundfreibetrag behalten – und so jedes Jahr viel Geld sparen.

Wenn Sie mehr darüber erfahren möchten, wie Sie Ihren Ruhestand im tropischen Paradies gestalten können, besuchen Sie uns bei Majestic Empire Residences. Wir bieten Ihnen nicht nur traumhafte Immobilien, sondern auch wertvolle Tipps für einen finanziell sorgenfreien Lebensabend.